老师，如果供应商7月进项未开，我这边没法开销项，8月15日前报税的时候填未开票收入；8月的时候供应商开了进项，我这边也开了销项，9月报税的时候在未开票收入一栏填负数，但是8月我这边是单独交了销项，9月的进项怎么抵扣？

爱吃一品蛋酥的布朗尼阿布 追问

2023-08-29 11:25

9月申报时填7月的销售额及销项税额，同时在未开票收入一栏填负数（7月未开票收入及税额），那8月的进项（供应商7月未开8月开的）在9月申报时能抵扣吗？

venus老师 解答

2023-08-29 11:29

9月申报填写的是8月份的销售额，同学，未开票可以填写负数。8月进项税可以抵扣