年初已计入长期待摊费用的科目(每月都分摊)但现在还没有发票。我要把他调出来吗?应该怎么做?

珊珊 追问

2018-01-15 09:54

老师，如果没票，怎么调，分录咋做？

宋生老师 解答

2018-01-15 10:26

你好！这个不用单独做分录，你没有发票，要调增利润，交所得税。

珊珊 追问

2018-01-15 10:50

老师，我12月还没结帐，我可以在12月份调吗?分录咋写

宋生老师 解答

2018-01-15 10:58

你好！不建议你在12月调。当然你要调也可以，直接红字冲减你之前分摊的分录就好了

珊珊 追问

2018-01-15 11:02

老师，不调的话，调利润表怎么调?能举个例吗

宋生老师 解答

2018-01-15 11:12

你好！不调的话，利润表也不调。

珊珊 追问

2018-01-15 11:14

没票调利润咋调?老师举个例子

宋生老师 解答

2018-01-15 11:24

你好！比如你本身利润100元，然后有10元的管理费用-办公费没有发票，这样的话，利润就应该是按110元来算。

珊珊 追问

2018-01-15 11:50

汇算清缴要附注说明吗

宋生老师 解答

2018-01-15 11:56

你好！一般都不需要的。