金税盘和维护费交费时，借:管理费用 贷:库存现金 借:应交税费-增值税-减免税额 贷:管理费用 实际交税抵扣又怎么写呢

xyz 追问

2018-01-14 22:38

没抵扣之前就一直挂在应交税费-应交增值税-减免税额里面是吗，年末这个科目有余额要不要转呢

王雁鸣老师 解答

2018-01-14 22:39

您好，是的。如果年末有余额的话，建议还是结转为好。

xyz 追问

2018-01-14 22:43

结转到哪个科目呢

王雁鸣老师 解答

2018-01-14 22:44

您好，和抵扣时结转的科目是一样的。

xyz 追问

2018-01-14 22:50

结转到应交税费-转出未交增值税里面，那这个科目也会有余额，是不是也可以不用结转

xyz 追问

2018-01-14 22:50

结转到应交税费-转出未交增值税里面，那这个科目也会有余额，是不是也可以不用结转

王雁鸣老师 解答

2018-01-14 22:52

您好，是的，可以不用再结转了。

xyz 追问

2018-01-14 22:54

进项税有留抵扣的，应交增值税进项这个科目有余额要不要结转呢 

xyz 追问

2018-01-14 22:55

老师我上个问题是说年底用不用结转

王雁鸣老师 解答

2018-01-14 22:55

您好，可以不用结转了，建议也不要结转了。