总账的时候发现上个季度的现金账为负数还能调整么 怎么调 现在在做这个季度的账

悟空少爷 追问

2018-01-14 21:42

反结账怎么处理呢

悟空少爷 追问

2018-01-14 21:43

怎么样手工反结账 不是用软件做账 是手工做账  

王雁鸣老师 解答

2018-01-14 21:48

您好，如果是手工做账的话，在2017年的最后，增加一个凭证，开一张收据，注明借股东的款，金额大于现金负数的绝对值就行，借；现金，贷；其他应付款-股东姓名。

悟空少爷 追问

2018-01-14 21:50

好的 谢谢老师<br><br>

悟空少爷 追问

2018-01-14 21:54

老师  我把借股东的借其他应付款30万<br>贷实收资本 股东名字  30万    转成实收资本后面付带凭证这样可以么？

王雁鸣老师 解答

2018-01-14 21:56

您好，不客气，这样可以的，但是解决不了现金负数的问题啊。

悟空少爷 追问

2018-01-14 22:17

老师 我是想问 借 现金  贷其他应付账款 股东投资  以后 会导致负债过多 所以我再写一笔分录 借其他应付账款   贷实收资本 后面付 实收资本说明这样 可以的么

王雁鸣老师 解答

2018-01-14 22:20

您好，可以的，最好收款收据上直接写收到股东投资款，借；现金，贷；实收资本，更好一些。

悟空少爷 追问

2018-01-14 22:21

合成一笔分录  好的  谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2018-01-14 22:22

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。