收到去年工伤费率调整后没有抵扣完的款的会计分录

花 追问

2023-08-26 09:44

收到去年工伤费率调整后没有抵扣完的款的会计分录怎么写

花 追问

2023-08-26 09:45

收到去年的工伤费率调整后没有抵扣完的款，不抵扣

郭老师 解答

2023-08-26 09:45

借银行存款，贷应付职工薪酬，
借应付职工薪酬，
贷利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增。

花 追问

2023-08-26 09:47

是不是是借：银行存款  贷：管理费用-工伤费用

郭老师 解答

2023-08-26 09:48

不是的，你没你当时缴纳的时候没有通过应付职工薪酬吗？l

郭老师 解答

2023-08-26 09:48

你当时没有集体吗？

花 追问

2023-08-26 09:50

因为是去年的所以所以要调利润

花 追问

2023-08-26 09:52

用管理费用-工伤

郭老师 解答

2023-08-26 09:52

去年的你汇算清缴纳税调整了吗？

郭老师 解答

2023-08-26 09:52

跨年了，是不是不应该做管理费用？

花 追问

2023-08-26 09:54

没有缴纳税调整

花 追问

2023-08-26 09:55

汇算清缴纳税没有调整

郭老师 解答

2023-08-26 09:56

那你就用利润分配未分配利润。

花 追问

2023-08-26 09:58

那完整的会计分录怎么写

郭老师 解答

2023-08-26 09:59

借银行存款，贷应付职工薪酬，
借应付职工薪酬，
贷利润分配，未分配利润

花 追问

2023-08-26 10:01

是不是借：银行存款 贷：管理费用-工伤费用  借：管理费用-工伤费用 贷：利润分配-未分配利润？

郭老师 解答

2023-08-26 10:04

你通过管理费用做什么啊，你等着以后再统计今年的工伤保险的时候，你把这个工伤保险就统计进去了吧。

花 追问

2023-08-26 10:13

借银行存款，贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬，
贷利润分配-未分配利润

郭老师 解答

2023-08-26 10:15

对的是的，对的是的，对的是的。l