小规模企业，有一笔费用属于12月份，已经付款了，可以先做费用，等1月份发票开了再贴入12月费用的凭证吗

琳达 追问

2018-01-13 19:10

老师，我已经直接做费用，没有做暂估，应该没关系吧啊，发票月头开出来

琳达 追问

2018-01-13 19:12

好的，谢谢

邹老师 解答

2018-01-13 19:02

你好，一般做法是12月份做预付账款，1月份做费用处理

邹老师 解答

2018-01-13 19:05

你好，你在12月份有做暂估费用就可以这样处理

邹老师 解答

2018-01-13 19:10

你好，那你到时候取得发票把发票粘贴在上个月的分录后面就是了

邹老师 解答

2018-01-13 19:20

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！