你好老师，我们是房屋托管企业，我们托管了领导一套房子，收取了租客30000租金，从这30000的租金里扣除物业费取暖费之后，把剩余的钱都转给这个领导，请问这笔账怎么记啊

宋生老师 解答

2023-08-23 10:04

你好！你们要给多少给出租方

宋生老师 解答

2023-08-23 10:10

你好！那谁开发票给客户

宋生老师 解答

2023-08-23 10:12

你好！这样的话，税务局可能当你们这些都是收入。你们支出又没有成本。到时候会很吃亏

宋生老师 解答

2023-08-23 10:14

你好！你们收到钱，按你说的那样做收入就好。

成本就是你们支付出去的部分

宋生老师 解答

2023-08-23 10:17

你好！应该是借主营业务成本 贷应付账款

宋生老师 解答

2023-08-23 10:20

你好！嗯。这样的话，你可以先做你上面那个，然后借主营业务成本 贷预付账款

宋生老师 解答

2023-08-23 10:23

你好！你待分摊成本也要转入主营业务成本

宋生老师 解答

2023-08-23 10:25

你好！然后借主营业务成本 贷预付账款-待分摊成本30000

宋生老师 解答

2023-08-23 10:28

你好！嗯。这样的话，你借主营业务成本 贷预付账款-待分摊成本 2500

陌陌 追问

2023-08-23 10:04

收到租客的租金时：借  银行存款  30000  贷  预收账款-待分摊房租收入   ，按照每个月进行分摊    借  预收账款-待分摊收入 2500    贷   主营业务收入  -房屋收入

陌陌 追问

2023-08-23 10:09

扣除1000物业费，2000取暖费，27000给房东，相当于我们不挣钱，物业费和取暖费就是过个手后续这物业和取暖我们在交给物业

陌陌 追问

2023-08-23 10:11

不用开发票，开收据，我们开

陌陌 追问

2023-08-23 10:12

请问这种情况怎么做账啊

陌陌 追问

2023-08-23 10:16

借   预付账款-待分摊成本    27000   贷    应付账款-房东   27000    应付物业-取暖   2000    应付物业-物业   1000    主营业务收入-房屋收入    -3000

陌陌 追问

2023-08-23 10:19

我们一下子支付了房东一年的费用，我们要先记到预收、付账款，每个月在分摊到主营业务成本

陌陌 追问

2023-08-23 10:22

借   预付账款-待分摊成本    27000   贷    应付账款-房东   27000    

借  主营业务成本  3000    贷  预付账款 物业和取暖 3000

陌陌 追问

2023-08-23 10:24

借 预付账款-待分摊成本30000    贷  应付账款-房东  27000    预付账款 -物业和取暖   3000

陌陌 追问

2023-08-23 10:27

这一笔不能这样做，要按月分摊    每个月   借  主营业务成本   2500   贷   预付账款-待分摊成本  2500，一年分摊完，这样利润是准确的