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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-01-13 12:01

你好，你这两个情况是计提数据有误还是就是发放的与计提的不同

restart 追问

2018-01-13 12:05

我们是公司与宾馆账分开做的，计提的少，发放的多是主管工资有变动提高了，人员没变。计提的多，发放的少是主管工资不在这里发放了，去掉了主管的工资

邹老师 解答

2018-01-13 12:08

计提少了 就补计提 借；管理费用等科目  贷；应付职工薪酬 
多计提了就冲销  借；应付职工薪酬  贷；管理费用等科目

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按下面这个做账就可以
2019-04-13 17:02:47
你好 当月计提工资，计提工资实际 就是对工资的分配 把工资分配到相关的成本费用 里 ， 发工薪就是把前面已计提 的工资实际发放给职工 这个是什么发工资什么时候做账
2019-03-08 17:57:32
您好，请参考， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金。
2019-07-20 15:19:43
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-03-08 09:40:21
你好，借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整
2019-01-21 12:06:29
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