送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2023-08-22 09:13

你好!是什么原因要补?

微信用户 追问

2023-08-22 09:18

都是补的未开票收入,税局说收入少了

宋生老师 解答

2023-08-22 09:20

你好!你可以借银行存款等 贷以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-稽查补税

微信用户 追问

2023-08-22 09:28

不用做收入吗?

微信用户 追问

2023-08-22 09:29

成本和利润也不动,企业所得税不补吗?

宋生老师 解答

2023-08-22 09:35

你好!你是以前年度的,收入上面就用了以前年度损益调整这个科目

成本是不是要增加,这个要看税务局了,人家不一定同意你调成本的。
至于所得税,是要补的

微信用户 追问

2023-08-22 09:44

如果调成本和不调成本分录怎么做,关于补企业所得税。

宋生老师 解答

2023-08-22 09:46

你好!调成本,借以前年度损益调整 贷库存商品。分录就是这样。不调的话,就不用做这个分录

微信用户 追问

2023-08-22 09:50

用以前年度损益调整,是不是影响的当年利润,因为去年的报表没有动

宋生老师 解答

2023-08-22 09:52

你好!不是,是影响以前年度利润

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相关问题讨论
您应该是小规模纳税人吧?
2019-09-12 11:08:28
你好,看这个,这样转,没有金额的子目就不用: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-减免税款 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 同时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费--未交增值税
2019-06-06 11:21:18
你好,如果是小规模不用做结转,一般纳税人做,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2016-12-10 20:04:05
借 应交增值税销项税 简易征收 进项税转出 贷 应交增值税进项税 贷 应交增值税-转出未交增值税 你好,你们是收到专票认证后转出了吗?
2019-03-29 17:22:04
你好,是的
2016-12-25 13:58:52
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