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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2023-08-17 09:33

你好，首先开汽车租赁的这个发票你们单位没法使用，需要退回去重新开，他需要给你开机动车某某汽车的，这个不需要有经营范围，销售固定资产，不用范围的，然后他个人收钱，让对方出一个委托书，委托个人收款的证明，三方盖章签字。

独钓寒江雪 追问

2023-08-17 17:19

那如果 这个车相当于租赁使用呢

郭老师 解答

2023-08-17 17:21

借预付账款，贷银行存款。如果是一年以内的租金，按月借管理费用、租赁费等
贷预付账款。

独钓寒江雪 追问

2023-08-17 17:31

嗯呢 如果超过一年呢

郭老师 解答

2023-08-17 17:32

借长期待摊费用，贷银行存款
按月分摊，借管理费用、租赁费等，贷长期待摊费用。

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相关问题讨论
你好，借；银行存款，贷；应交税费——某某税款 需要知道具体是什么税款，才知道该如何做结转分录的
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2025-03-18 17:36:29
这需要分情况看对利润的影响和是否需要调整2024年利润。 汇算清缴前发放 • 如果在2025年汇算清缴前实际发放年终奖，且金额与暂估不同： • 暂估多了：实际发放金额小于暂估金额，需要冲减多计提的成本费用。通过“以前年度损益调整”科目来调整2024年的利润，因为这部分费用的减少应该追溯到2024年。调整分录为：借：应付职工薪酬，贷：以前年度损益调整；同时借：以前年度损益调整，贷：利润分配 - 未分配利润。这样会增加2024年的利润。 • 暂估少了：实际发放金额大于暂估金额，需要补记成本费用。同样使用“以前年度损益调整”科目，借：以前年度损益调整，贷：应付职工薪酬；同时借：利润分配 - 未分配利润，贷：以前年度损益调整。这会减少2024年的利润。 汇算清缴后发放 • 如果在2025年汇算清缴后才发放年终奖，且金额与暂估不同： • 暂估多了：实际发放金额小于暂估金额，在2025年冲减多计提的应付职工薪酬，直接调整2025年当期的成本费用，借：应付职工薪酬，贷：管理费用等科目，影响2025年的利润。 • 暂估少了：实际发放金额大于暂估金额，在2025年补记成本费用，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬，也会影响2025年的利润。
2025-01-14 15:28:28
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