请问一下一般纳税人公司，想要按照13%的税额进行交税，发票不见了，成本票不入账，这样是什么意思，应该怎么操作？

坚秃头果 追问

2023-08-14 10:11

就是缺少的成本票不入账，按13%的进行交税，以后成本票回来之后再当他是新的库存出，这样说的

坚秃头果 追问

2023-08-14 10:12

是的，不抵扣税额，缺少的成本票不抵税

冉老师 解答

2023-08-14 10:17

可以的，不抵税。正常缴纳

冉老师 解答

2023-08-14 10:17

未来有发票了，再抵扣

坚秃头果 追问

2023-08-14 10:23

我想问一下如果不入账，货物不就缺少了吗？有不要我暂估，我这样怎么入账？

冉老师 解答

2023-08-14 10:24

按照暂估正常做账的
借原材料
贷应付账款-暂估

坚秃头果 追问

2023-08-14 10:27

但是不让我做暂估

坚秃头果 追问

2023-08-14 10:29

如果我用收据入账，后面的企税申报是不是要剔除出来？

坚秃头果 追问

2023-08-14 10:30

一般纳税人不可以以收据入库吗？

冉老师 解答

2023-08-14 10:31

你们收据，合同都可以作为附件

冉老师 解答

2023-08-14 10:31

理论要按照暂估入账的

冉老师 解答

2023-08-14 10:31

老师接触的公司都是按照暂估的

坚秃头果 追问

2023-08-14 10:52

我想问一下收据应该怎么写？

冉老师 解答

2023-08-14 10:56

你们有对应的合同，支付回单之类的凭据吗

坚秃头果 追问

2023-08-14 11:07

没有，直接不入账， 然后想那些服务发票那样入账，直接没有交税就算了

坚秃头果 追问

2023-08-14 11:07

没有，像做服务发票那样，直接交税就算了

冉老师 解答

2023-08-14 11:12

如果没有合同，又没有回单的话，可以不做账

坚秃头果 追问

2023-08-14 11:33

是的，现在就是按照这样的意思进行做账

坚秃头果 追问

2023-08-14 11:35

感谢老师帮我解答，捋顺思路

冉老师 解答

2023-08-14 11:35

没有合同，没有付款，可以先不做账的