原材料已经入库 已经形成暂估 而且账龄比较长 和供应商沟通之后 这些已经确认不开票不付款了 那我怎么平账处理

原材料已经入库 已经形成暂估 而且账龄比较长 和供应商沟通之后 这些已经确认不开票不付款了 那我怎么平账处理

答： 将应付暂估转营业外收入，同时汇算时调增无票成本

公司购入A供应商的材料，分录借；原材料 10000 贷：银行存款 10000，后来因为材料不合适，材料退回，因各种原因无法退款，双方协商，将材料退回供应商处7折对外销售，销售了5000元，供应商付3500元给我司，应该如何处理账务？

答： 借；应收账款 贷；原材料 借；应收账款 贷；其他业务收入 应交税费 借；其他业务成本 贷；原材料

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

没用那个预付和原材料的科目，1、借：工程施工/合同成本/自营成本/材料费 贷：应付账款/应付材料款/供应商名称 2、借：应付账款/应付材料款/供应商名称 贷：银行 这样做对不对？

答： 上述分录没有问题。