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家权老师

职称： 税务师

2023-08-11 14:40

月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款

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相关问题讨论
学员你好，委托代销的返还款计入进项税额
2022-06-14 19:57:31
进项税额就是你采购缴纳的税费，销项税额就是你销售需要收取的税费
2022-03-29 16:39:56
你好，你这个是什么意思？
2021-12-09 15:17:39
你好，做内账用做销项税额，进项税额
2021-08-30 21:07:26
那你不需要缴纳增值税，可以不用结转的
2021-08-24 14:25:32
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