老师，公司代员工交社保，做账时候，个人部分做的其他应收款，这个二级科目是做所有员工支付部分的合计还是要做到具体每个人

♡^_^♡ 追问

2023-08-11 10:13

好的，谢谢老师，我们老板非让做到个人明细，无语死

郭老师 解答

2023-08-11 10:15

那得设置很多的，你这样的话有100个职工，你得有100个明细。

♡^_^♡ 追问

2023-08-11 10:48

所以说很无语。

郭老师 解答

2023-08-11 10:49

你跟他说设置明细的话，占用的二级科目太多了
关键是你的凭证一张两张的都做不完。

♡^_^♡ 追问

2023-08-11 17:55

老师，我这边有另外一个问题想咨询一下，我司账上有前期暂估应付账款8万，本月收到一张含税金额28668的发票，怎么进行账务处理？

郭老师 解答

2023-08-11 17:56

你好当时怎么做的？

♡^_^♡ 追问

2023-08-11 17:57

借库存商品8  贷应付账款（暂估）8

郭老师 解答

2023-08-11 18:05

借应付账款暂估
贷库存商品，
借库存商品应交税费，应交增值税进项，贷应付账款28668。发票没到吗？如果是没有到的话，你发票到了多少？冲暂估多少？

♡^_^♡ 追问

2023-08-11 18:12

发票到了，金额25369.91，税额3298.09，价税合计28668，老师，我是不是可以理解为，先按发票做一个正常的入账，然后再做一个 红字   借库存商品25369.91 贷应付账款25369.91？

郭老师 解答

2023-08-11 18:13

可以的，可以这么做的。

♡^_^♡ 追问

2023-08-11 18:14

但是有个问题，这样一冲，账上就没有库存商品了，本月又向外销售开了一张票，这样没有成本可以结转了呀

郭老师 解答

2023-08-11 18:17

那你这是实际购入的吗？不是之前暂估的发票到啦。

♡^_^♡ 追问

2023-08-11 18:19

本次是实际购入的，之前是业务需要，自己暂估的

郭老师 解答

2023-08-11 18:21

别冲暂估了，直接拿这个发票来做。

♡^_^♡ 追问

2023-08-11 18:22

那账上这个暂估一直挂着吗，后期怎么处理呢老师

郭老师 解答

2023-08-11 18:24

是的
等着发票来
没发票你们需要支付的吗

♡^_^♡ 追问

2023-08-11 18:27

不用支付，或者是已经支付了，并没有取得发票，前期账务不是我做的，具体不是太清楚，只知道是当时业务需要，然后暂估的

郭老师 解答

2023-08-11 18:30

你就不应该写赞姑了，借库存商品，贷银行存款，直接做这个汇算，清缴之前发票到了就可以抵扣所得税，如果调不了的话，纳税调增。