老师，我们是外贸企业，没有内销，取得了一张专用发票，可以抵扣吗？不抵扣的话，我需要进去增值税发票服务平台勾选不抵扣这张发票吗？

Aurora 追问

2023-08-10 09:29

我选择了不抵扣勾选，那这笔费用比如含税价是9000，那账务处理就是借：管理费用9000，贷：银行存款9000，这样吗？还有就是这张专票增值税申报需要填在哪呢？才表示我们是当作普票用的？

郭老师 解答

2023-08-10 09:31

是的，选择不抵扣，勾选直接加税合计做账，增值税不用申报。

Aurora 追问

2023-08-10 09:56

增值税不用申报就行是吧？这种方式会不会造成留底呢？我听一些老师在课上说会造成留底。还是说后续有什么风险

郭老师 解答

2023-08-10 09:58

是的，不会的，你选择了不抵扣勾选，不会的，确定不会。

Aurora 追问

2023-08-10 10:52

好的，谢谢

郭老师 解答

2023-08-10 10:52

不用客气，工作愉快。