我们开票开了8万多，销项按税负算也只能开8万多一点，但去年一年有30多万的进项票没有抵，目前还有没有开票的金额，挂领导的其他款，钱是被他拿走了，现在他写了一张借款来说明钱被他收了，来抵他的报销未付款，以及平时送出的样品，这样可以一次性做在12月账里吗？有什么税务风险？

魏魏 追问

2018-01-10 15:01

有以前没有价格的，现在才知道 价格，就调整到12月了，还调整到样品费的凭证要不要附附件？

宋生老师 解答

2018-01-10 15:05

你好！样品费有出库单做附件就可以了。

魏魏 追问

2018-01-10 15:17

@宋老师:月份不一样，当月是做发出商品，隔了几个月做成样品费，还要出库单吗？

宋生老师 解答

2018-01-10 15:22

您好！是的。也是一样需要的。

魏魏 追问

2018-01-10 15:33

原件附在之前月，只能打印系统的出库单了，但日期是老早的受影响吗？

宋生老师 解答

2018-01-10 15:38

你好！没关系的，你可以附在后面