小规模21年就是季度不超45万免税是吧？那超了45万 增值税报表里怎么填？

心灵美的柠檬 追问

2023-08-03 10:49

第一季度呢 麻烦老师了

郭老师 解答

2023-08-03 10:51

第一季度是30万，超过的话也是在第一行和第三行。

心灵美的柠檬 追问

2023-08-03 10:59

100万的话70万填在第一行  第三行填30万是吗？第一季度税率是3还是1？

郭老师 解答

2023-08-03 11:01

好，不是的，全部都是在第一行和第三行全部缴纳。

心灵美的柠檬 追问

2023-08-03 11:04

老师没懂  麻烦老师了

郭老师 解答

2023-08-03 11:05

你好，100万都在第一行和第三行里面填写。

郭老师 解答

2023-08-03 11:06

当时增值税税率还是1%

心灵美的柠檬 追问

2023-08-03 11:10

我要填的数是101万，我需要把101万分成71万和30万的不含税金额分别填在1行和3行是这么报吗？

心灵美的柠檬 追问

2023-08-03 11:11

第一季度不是3吗？

郭老师 解答

2023-08-03 11:13

第一行和第三行填写一样的，都是填写不含税的销售额。


第一季度是1%的，你再确定一下吧，这个延期了，当时延期是沿用2022年的政策。

心灵美的柠檬 追问

2023-08-03 11:16

老师我问的是21年第一季度政策就这样填是吧

郭老师 解答

2023-08-03 11:17

第九栏的那个数据删除第九栏你填写的是什么。

郭老师 解答

2023-08-03 11:18

你填写到第一栏里面了，就不要填写第九栏了，你再填写不就重复了。

心灵美的柠檬 追问

2023-08-03 11:20

我填写完上面的9栏是自己带的

郭老师 解答

2023-08-03 11:22

你好，你第十行，第11行是不是填写了。

郭老师 解答

2023-08-03 11:22

你下面是不是自己填写了，你因为下面填写了它才自动出来。

心灵美的柠檬 追问

2023-08-03 11:37

老师  21年第一季度税率确定是1吗？还是3？

郭老师 解答

2023-08-03 11:49

财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定的税收优惠政策，执行期限延长至2021年12月31日。其中，自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税

郭老师 解答

2023-08-03 11:49

确定的很确定的，那你看一下自己看一下政策吧