老是您好，我现在在对科目余额表应付职工薪酬这块有点出入，9月发放8月工资的时候漏记了个人所得税，把这部分钱直接放在库存现金里面发放了。我在10月份做了调整。现在应付职工薪酬的本来累计的余额是231000元跟管理费用本年累计的余额是218850元相差了12150元就是我调整过的这个凭证。这样的帐有没有什么问题？

借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；应交税费—个人所得税 银行存款 金额不会算

答： 你好，你附的是扣个税的表，你这里的分不是计提工资与发放工资的分录哦。

老是您好，我现在在对科目余额表应付职工薪酬这块有点出入，9月发放8月工资的时候漏记了个人所得税，把这部分钱直接放在库存现金里面发放了。我在10月份做了调整。现在应付职工薪酬的本来累计的余额是231000元跟管理费用本年累计的余额是218850元相差了12150元就是我调整过的这个凭证。这样的帐有没有什么问题？

答： 学员你好，调账建议把之前错的的会计分录用负数表示，在用蓝字录入正确的会计分录即可。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我上月计提和发放了员工工资自己代扣个人所得税。 并且代缴了，余额调节表中个人所得税期初贷方有余额怎么回事呢，分录如下工资计提时借：管理费用-职工薪酬贷：应付职工薪酬发放时，代扣代缴个人所得税：借：应付职工薪酬贷：应交税费-应交个人所得税（代扣工资个人所得税）贷：银行存款上交个人所得税时：借：应交税费-应交个人所得税（代扣工资个人所得税）贷： 银行存款是否哪里不对了呢

答： 你好，科目没有问题，发表的取值函数是否存在问题？