污水处理行业，支退客户保证金，客户申请保证金以污水处理费抵缴。我司每个月收取污水处理费时在保证金中抵缴，请问我应该向客户索取哪些附件未免以后有纠纷及整个付款申请的附件需要什么？因为是合同规定到期了要退了，会计在支退保证金到收取污水处理费抵缴的账务处理应该怎么做？出纳应该怎么做。

解答

2018-01-10 13:59

您好，一般情况下，出纳不需要处理什么的，会计应该给客户要污水处理发票，并填写费用报销单，让经办人或者客户在报销单上注明抵扣保证金，之后找老板签字，回来做凭证，借；管理费用-污水处理费等科目，贷：其他应付款-保证金。

解答

2018-01-10 14:16

您好，一般情况下，出纳不需要处理什么的，会计应该给客户要污水处理发票，并填写费用报销单，让经办人或者客户在报销单上注明抵扣保证金，之后找老板签字，回来做凭证，借；管理费用-污水处理费等科目，贷：其他应付款-保证金。

解答

2018-01-10 14:42

您好，一般情况下，出纳不需要处理什么的，会计应该给客户要污水处理发票，并填写费用报销单，让经办人或者客户在报销单上注明抵扣保证金，之后找老板签字，回来做凭证，借；管理费用-污水处理费等科目，贷：其他应付款-保证金。

解答

2018-01-10 14:43

您好，没有看到您追问的问题啊。

欢喜的百褶裙 追问

2018-01-10 15:10

你好 好的，会计需给客户开发票。那出纳在日记账上应怎么体现这笔保证金抵缴污水处理费的呢， 1、污水处理费是我们的主营业务，抵缴时账务处理是不是：借：其他应付款-保证金  贷：主营业务收入 应交税费。对吗。2、在申请抵缴的过程中，附件需要客户提供抵缴申请，盖公章给我司领导审批，作为以后每次抵缴的依据对吗。

解答

2018-01-10 15:12

您好，出纳不用体现了。1、对的。2、是的，这是最规范的操作了。

欢喜的百褶裙 追问

2018-01-10 15:20

还是想问问出纳操作上的问题，能都详细讲解为什么出纳再抵缴时日记账不体现出来，谢谢

解答

2018-01-10 15:24

您好，因为没有现金和银行存款发生，所以出纳账上不体现了。

解答

2018-01-10 16:05

您好，同意王雁鸣老师意见。

解答

2018-01-12 13:11

您好， 您还有其他疑问么？