供应商注销了，还有发票没开过来怎么处理

雨滴 追问

2023-08-01 15:15

货已经收到，就剩发票，对方说给我们补偿，让我们算下要补多少税额损失，这个怎么算呢，都是一般纳税人

郭老师 解答

2023-08-01 15:15

你好，那当时对方额外收取了你多少税点，知道吗？

雨滴 追问

2023-08-01 15:26

没有收税点，收的货款25万是含税金额，如果开发票过来我们是可以抵增值税的

郭老师 解答

2023-08-01 15:28

那你们手抵扣了增值税13%，附加税6%或者是12%。所得税现在的税率是5%。

雨滴 追问

2023-08-01 15:30

就按这3个算就可以 了是吧

郭老师 解答

2023-08-01 15:32

少抵扣了，
刚才我打错了，这个有点少吧

按照上面加起来的话，得18.5%左右。

雨滴 追问

2023-08-01 15:38

老师，你帮我看下我表格算的对吗，要发给对方

郭老师 解答

2023-08-01 15:41

好25000，这个是加税合计的吗？

雨滴 追问

2023-08-01 15:46

25万是价税合计金额，之前对方就是我们付款多少开多少金额发票给我们的

郭老师 解答

2023-08-01 15:49

25/1.13*13%增值税
缴纳的增值税乘以6%，附加税的
25/1.13-附加税）*5%，这个是企业所得税

雨滴 追问

2023-08-01 15:55

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-08-01 15:56

不用客气，工作愉快。