关于一起商品的买卖，收到含税价100588元的专票，开出含税价118724的专票，都是17的税点。其中产生了11个税点的含税价1万的运输专票。求老师帮我算算我到底要交多少税？我已经搞糊涂了

牵着蜗牛 追问

2018-01-10 10:17

老师，麻烦你帮我算下增值税和企业所得税金额，要确切数字的，

张艳老师 解答

2018-01-10 10:22

118724/1.17*17%-(90588/1.17*17%+10000/1.11*11%)=应纳增值税额

牵着蜗牛 追问

2018-01-10 10:42

90588哪来的？是写错了吗

张艳老师 解答

2018-01-10 10:42

100588-10000=90588，运费专票不是采购时发生的嘛

牵着蜗牛 追问

2018-01-10 10:48

买进货物100588，卖出时喊了辆车送到买家工厂花了1万。这样不需要扣除吧？

张艳老师 解答

2018-01-10 10:50

这个问题分两种情况，如果您销项票中，含有价外费用（运费）的话，应该在销项票中体现，那么这1万元的运费也是作为进项税额的。其次如果这1万元的运费是代垫运费的话，其包含的进项税就与您公司无关了。

牵着蜗牛 追问

2018-01-10 10:56

我的销项票是含有运费的

张艳老师 解答

2018-01-10 10:57

您支付的1万元的运费进项发票，包含在100588中吗？

牵着蜗牛 追问

2018-01-10 22:05

1万的运费不包含在100588里，

张艳老师 解答

2018-01-11 08:56

118724/1.17*17%-(100588/1.17*17%+10000/1.11*11%)=应纳增值税额