老师 这个月进项大于销项 月末还用做结转增值税吗

张好好 追问

2023-07-28 16:00

进项税额 销项税额转出 转出不做吗

家权老师 解答

2023-07-28 16:10

那些余额不用做平的，是摆设科目

张好好 追问

2023-07-28 16:13

摆设科目？如果我已经之前做了呢   之前一直是销项大于进项  但是现在就是这个月 进项大于销项了  那我还反向结转吗

张好好 追问

2023-07-28 16:14

借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税       这步骤的分录摘要写什么呢  他算计提还是结转

张好好 追问

2023-07-28 16:16

还有转出未交增值税 余额在借方 代表什么呢

家权老师 解答

2023-07-28 16:21

不用纠结那2个科目的余额，按我的思路正确申报增值税就是了哈。

张好好 追问

2023-07-28 16:22

嗯嗯 那不用月末特意余额和申报表对上呗

家权老师 解答

2023-07-28 16:23

嗯嗯，按我的思路简单明了，搞复杂了，自己都会蒙圈

张好好 追问

2023-07-28 16:33

确实蒙了  那你申报增值税的依据是什么呢

家权老师 解答

2023-07-28 16:37

就是自己根据公式计算的应交增值税