老师，请教一个问题，我从财务公司新接过账来录起初余额，代理记账给的科目余额表没有预收和预付，但是资产负债表里有，我不知道怎么填了，代理记账给的科目余额表应收账款是负的借方，我是不是要把付的借方的金额填到应付账款啊？

现代的往事 追问

2023-07-26 09:35

但是我录上之后余额和资产负债表对不起来，而且资产负债表是不平的

郭老师 解答

2023-07-26 09:36

那你看一下你接过来的时候，他的科目余额表是不是平的。

现代的往事 追问

2023-07-26 09:41

代理记账给的资产负债表：应收帐款：51,093.91 预付账款 5,035,782.90，我录完期初后资产负债表应收账款是：4,983,454.30。

现代的往事 追问

2023-07-26 09:42

我让他检查了都没问题，说我有问题

郭老师 解答

2023-07-26 09:43

你好，你截图他的数据看一下的，如果他的没有问题的话，那你就是你录入的有问题。录入的时候得录入明细，不是总的。