送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2023-07-20 16:44

您好,题目是不动产,所以是9%

美小君 追问

2023-07-20 16:46

答非所问啊

小林老师 解答

2023-07-20 16:47

图片文字根本没有13%抵债9%的字样

美小君 追问

2023-07-20 16:49

那麻烦老师去听下梁老师的这个讲解   增值税5   一小时36分钟处左右

小林老师 解答

2023-07-20 16:51

《财政部 税务总局关于银行业金融机构、金融资产管理公司不良债权以物抵债有关税收政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第31号),一、银行业金融机构、金融资产管理公司中的增值税一般纳税人处置抵债不动产,可选择以取得的全部价款和价外费用扣除取得该抵债不动产时的作价为销售额,适用9%税率计算缴纳增值税。
文件说的很清楚,是不动产

美小君 追问

2023-07-20 16:52

所以我才问老师是不是举例有误  您能看明白我的问题么

小林老师 解答

2023-07-20 16:53

是的,举例是有问题的,文件没规定动产,并且明确了不动产

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相关问题讨论
您应该是小规模纳税人吧?
2019-09-12 11:08:28
你好,看这个,这样转,没有金额的子目就不用: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-减免税款 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 同时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费--未交增值税
2019-06-06 11:21:18
借 应交增值税销项税 简易征收 进项税转出 贷 应交增值税进项税 贷 应交增值税-转出未交增值税 你好,你们是收到专票认证后转出了吗?
2019-03-29 17:22:04
你好,是的
2016-12-25 13:58:52
你好,如果是小规模不用做结转,一般纳税人做,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2016-12-10 20:04:05
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