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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-01-08 09:06

借；应交税费——应交增值税    贷；银行存款

晓红 追问

2018-01-08 09:08

老师，可是又不是我们公司的名义呀！这样应交税费跟税务就对不上了

邹老师 解答

2018-01-08 09:08

你好，被挂靠单位做这个分录，你单位不需要做这个分录的

晓红 追问

2018-01-08 09:10

可是不做，我单位的实际资金就少了！

邹老师 解答

2018-01-08 09:14

你好，这个税款是你单位支付给了被挂靠单位了吗

晓红 追问

2018-01-08 10:58

在项目地预交给税务了

邹老师 解答

2018-01-08 10:58

借；应交税费   贷；其他应付款 
你可以看做是应当支付给对方单位 的款项

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相关问题讨论
借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
2018-01-08 09:06:17
你好玉娇的企业所得税可以在缴纳税费的时候扣除这一部分。如果是按整体的比例来计算税费的话那么预交的那一部分可以要求被挂靠单位退还。
2020-06-09 18:04:10
你好！是这样，对于挂靠公司来说，这个只能体现在内部核算上，内部核算按正常业务做分录就好。 但是对于税务局的账务上，挂靠公司不入
2023-03-22 09:16:36
合同约定挂靠方提供合法的分包发票结算，计入到工程施工-合同成本-分包费用中。最后的管理费体现在两个决算的差额里。
2019-04-18 11:31:35
你好！不做。实际上就挂靠项目而言，跟你们已经没关系了。外帐都归有资质的这方去做了
2017-09-11 11:59:25
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