老师，想问下，我们的房租是是去年就交了，但是没有在对公里打款，是个人卡转给物流园的租金的，他们前几天才把房租的发票5万多的增值税的发票才开我们，那我这个房租的发票要怎么做帐？？我以前没有做上去过。

浙江龙游公司 追问

2023-07-15 09:12

还没有到期，去年10月到今天的10月底才到期，

邹老师 解答

2023-07-15 09:13

你好，那去年的房租，计入  以前年度损益调整  科目核算
今年的房租，计入  管理费用或者制造费用  核算 

浙江龙游公司 追问

2023-07-15 09:14

那我能不能就当这个月才开始交的房租来报啊？刚开始学这个实操作，不太懂

邹老师 解答

2023-07-15 09:15

你好，是不可以这样的。
因为房租还有去年的，又不全是今年的 

浙江龙游公司 追问

2023-07-15 09:19

好的，那我再看下回放，这个科目要怎么写，我是一边学一边做帐，太难了....在摸索中

邹老师 解答

2023-07-15 09:20

你好
借：以前年度损益调整
管理费用，或  制造费用
贷：银行存款等科目

浙江龙游公司 追问

2023-07-15 09:20

谢谢老师，真的是个强大的老师圈

邹老师 解答

2023-07-15 09:22

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。