老师，你好！企业收到一张航天信息公司开具的服务费发票含税金额690元，需要做发票抵扣勾选吗？做抵扣勾选与不做抵扣勾选的区别是什么？该企业为一般纳税人企业。

活力的芝麻 追问

2023-07-14 16:17

怎么说的含糊不清，都没听懂

meizi老师 解答

2023-07-14 16:18

你好； 意思是税务局只允许 你的首次税盘费用和每年维护费收到普票或者专票 全额抵扣 ；其他的服务费要收到专票才能勾选抵扣； 

活力的芝麻 追问

2023-07-14 16:20

哦，你帮忙看下我这个3年服务费发票能不能全额抵扣？

meizi老师 解答

2023-07-14 16:22

你好；这个你认证后去抵扣； 不能全额抵扣哈；  这个是会员费 不能抵扣的; 这个不属于维护费 和 税盘费用的

活力的芝麻 追问

2023-07-14 16:28

好的，请问做账借：管理费用650.94
                              应交税费-应交增值税（减免税款）还是应交税费-待认证进项税额39.06
                         贷：银行存款690

哪个是对的

meizi老师 解答

2023-07-14 16:30

你好；借：管理费用650.94
应交税费-待认证进项税额39.06
贷：银行存款690
暂时不认证就这样走； 如果认证了做 借：管理费用650.94
应交税费-应交增值税-进项税额39.06
贷：银行存款690

活力的芝麻 追问

2023-07-14 16:34

好的，谢谢。。。。

meizi老师 解答

2023-07-14 16:34

不客气的； 满意请给予评价