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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2023-07-13 15:25

你好
借：应交税费—应交增值税（加计抵减）
贷：其他收益 

有爱心的短靴 追问

2023-07-13 15:26

那怎么结转

邹老师 解答

2023-07-13 15:26

你好，是结转其他收益，还是增值税？ 

有爱心的短靴 追问

2023-07-13 15:27

有爱心的短靴 追问

2023-07-13 15:27

有比较详细一点的分录吗

有爱心的短靴 追问

2023-07-13 15:27

我还不太了解

邹老师 解答

2023-07-13 15:28

你好，是结转其他收益，还是增值税？ 

有爱心的短靴 追问

2023-07-13 15:28

增值税，因为不需要计提对吗

邹老师 解答

2023-07-13 15:29

你好，增值税的结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（加计抵减）
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）


借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税

有爱心的短靴 追问

2023-07-13 15:31

那其他收益呢

邹老师 解答

2023-07-13 15:32

你好，其他收益结转分录是
借：其他收益，贷：本年利润 

有爱心的短靴 追问

2023-07-13 15:32

我这抵税需要计提吗

邹老师 解答

2023-07-13 15:33

你好，上面已经做了加计抵扣，结转的分录了啊 

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相关问题讨论
您应该是小规模纳税人吧？
2019-09-12 11:08:28
你好，看这个，这样转，没有金额的子目就不用： 借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-减免税款 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 同时 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费--未交增值税
2019-06-06 11:21:18
借 应交增值税销项税 简易征收 进项税转出 贷 应交增值税进项税 贷 应交增值税-转出未交增值税 你好，你们是收到专票认证后转出了吗？
2019-03-29 17:22:04
你好，是的
2016-12-25 13:58:52
你好，如果是小规模不用做结转，一般纳税人做，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2016-12-10 20:04:05
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