今天去认证12月份已经做账的发票了，但是认证期还是1月的了，那我12月份的进项税和国税系统上的进项税不一致，没事吗？我的进项税比国税系统上的多的呢，没事吗？我需要该12月份那张凭证吗？

宋生老师 解答

2018-01-05 14:10

那账务上要怎么处理呢？

宋生老师 解答

2018-01-05 14:11

您好！你12月怎么做的分录

宋生老师 解答

2018-01-05 14:20

借：管理费用－保险费                   55579.36  
      应交税费-应交增值税－进项税        3819.28  
     税金及附加                   3166.60  
贷：应付账款－应付账款客户往来    62080.72

宋生老师 解答

2018-01-05 14:24

你好！你12月已经结账了吗？

宋生老师 解答

2018-01-05 14:41

@宋老师:还没有，就因为这个发票我不知道怎么办了，还有这个费用必须做在12月份，否则成本不够，我现在正愁怎么办？票今天才认证，也就是认证期是1月了！麻烦老师给我一个接解决方案吧

宋生老师 解答

2018-01-05 14:52

@宋老师:麻烦老师回复一下我的问题哦，好着急！‘’

宋生老师 解答

2018-01-05 15:02

您好！你没有结账的话，建议你直接借应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷应交税费-应交增值税-进项税3819 
把它调出来。

宋生老师 解答

2018-01-05 15:04

@宋老师:那月底结转的时候怎么办呢？

宋生老师 解答

2018-01-05 15:06

你好！这个不需要结转的

宋生老师 解答

2018-01-05 15:08

@宋老师:1月份再把这个借贷方反过来做一下就行了是吗？

宋生老师 解答

2018-01-05 15:08

你好！是的，就是这样。

宋生老师 解答

2018-01-05 15:16

@宋老师:谢谢老师、明白了！

宋生老师 解答

2018-01-05 15:17

你好！不客气的。