郭老师 您好 请问我的科目余额表和利润表 主营业务成本不一致？ 差额目前找出来了 之前有一个月主营业务成本我多结转了 然后又冲回了 当时做的分录 借：工程施工 贷：主营业务成本 也结转到本年利润了 但现在不一致 需要怎么调整

科目余额表中主营业务成本借方余额534450.贷方余额1301590那利润表中的主营业务成本怎么填

答： 可表里填的是1301590

 如果主营业务成本我需要减少，我放到贷方去减少是不能够结转这块的成本吗 ？只能用红字吗？ 有老师说不能放到贷方的，放到借方负数。要不会影响你科目余额表和你的利润表不一致。 请问为什么会影响不一致呢，利润表的数据和科目余额表的数据最终不都是看科目余额的数来的吗

答： 您好，是的，只能借方红字

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，请教：假如我内部帐的主营业务成本，原来就只有 一级科目，截止到3月份，是100万。后来老板要求把成本分成两个项目: A成本和B成本，分别是A占40万，B占60万 。金碟系统在原主营业务成本科目下，新增了两个二级科目，A和B。先建A的时候，3月前所有的成本都会划到A下面：主营业务成本-A项目 100 我做了一笔调整分录：借：主营业务成本B 60，贷主营业务成本60. 结转之后，科目余额表的当期发生额就跟实际当月发生的销售成本就对不上了。是不是我哪做错了呢？还是我需要直接把原来100万的成本冲红，然后再做一笔新的成本分录，拆开A和B？急问

答： 但是4月份也有成本，我试了余额都不对。4月的成本怎么考虑，请问分录应该怎么做？