我们本年是盈利的，以前年度有亏损未弥补，那我十二月份还需要计提所得税吗，如果弥补亏损之后我们是不交税的话

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-01-04 16:20

你好，如果弥补亏损之后我们是不需要纳税，这种情况不需要计提所得税的

妍妍追问

2018-01-04 16:25

我们12月份计提的所得税费用不是本年度的所得税费用，而是弥补以前亏损之后的所得税费用是吗

妍妍追问

2018-01-04 16:25

我们12月份计提的所得税费用不是本年度的所得税费用，而是弥补以前亏损之后的所得税费用是吗

邹老师解答

2018-01-04 16:28

你好，是的，有亏损需要先弥补亏损，然后计提企业所得税的

精选问题

老师，25年1月接的一家单位，年底审查报表发现，有一笔问

不能改表不改账，必须做账务调整保证账表一致。先核实业务实质：若对方已付款未冲账：借收款误记科目贷应收账款若误开票 / 业务取消：借应收账款贷以前年度损益调整，再调整所得税和未分配利润。调整后报表应收账款余额自动为 0。答
A公司要销售一批自用的办公用品（21年购入，现价值几问

实际这个固定资产去了哪里？你实际并没有销售给他。到时候税务局要求提供运输流什么的，你能拿出证明来吗？答
老师，我朋友开了一家建筑咨询公司，小规模纳税人，主问

盈亏的话，一般就看利润表，他的表格里面有利润表吗？看这个还有，这里面的收入、成本、费用都是要按照权责发生制来的答
老师，小规模年收入不到500万，差不到10万，2026年1月问

同学，你好你是说，会不会变成一般纳税人吗？答
老师一次性的劳务费，也可以放成本吗问

同学你好可以的哦答

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