老师您好，这个月做账的时候发现，去年9月计提的应交税费-未交增值税跟实际10月扣的少1500，要怎么调整理呀

曼曼 追问

2023-07-04 16:08

那这样的话，我的转出未交增值税借方就多了这一笔了

郭老师 解答

2023-07-04 16:08

你好，那你再往前查销项和进项正确吗？

曼曼 追问

2023-07-04 16:10

以前年度的没有查呢？

郭老师 解答

2023-07-04 16:11

你好，那你就放营业外支出里面的。查不到原因，暂时可以先放到这里调，知道原因之后你再具体的调整。

曼曼 追问

2023-07-04 16:13

就是借：营业外支出  贷：应交税费-未交增值税 这样做吗老师

郭老师 解答

2023-07-04 16:14

可以的，可以这么做的。

曼曼 追问

2023-07-04 16:23

老师，这个是去年的差异，也可以放在营业外支出吗？

郭老师 解答

2023-07-04 16:24

对的，是的，可以这么做。

曼曼 追问

2023-07-04 16:30

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-07-04 16:31

不用客气，工作愉快。

曼曼 追问

2023-07-04 16:31

老师您好，这个月做账的时候发现，去年9月计提的应交税费-未交增值税比实际10月扣的多1500，要怎么调整理呀

曼曼 追问

2023-07-04 16:32

我刚才表达错了，是计提的多了

郭老师 解答

2023-07-04 16:33

红冲做相反的。借应交税费未交增值税。
贷应交税费、应交增值税转出未交增。

曼曼 追问

2023-07-04 16:37

那这样的话，这个科目应交税费、应交增值税转出未交增会有贷方余额

郭老师 解答

2023-07-04 16:40

你好，往营业外收入里面结转吧