老师，我是一个小规模企业，销售额第二季度一共是10万，开具的是普通票，在申报增值税申报表中，销售收入填在哪里？

kitty 追问

2023-07-04 12:51

老师，税额填在第几行？我之前一直报的是一般纳税人，一般人数字都是自动带出来的

郭老师 解答

2023-07-04 12:54

免税的税额应该是在19和20的吧

kitty 追问

2023-07-04 13:03

老师，您前面说免税的税额按3%的来，那我开票的票面金额是1%，我是填哪个数字？

郭老师 解答

2023-07-04 13:04

申报表里面是按照3%，账上按照1%



不一致，忽略不用管。

kitty 追问

2023-07-04 13:06

那销售收入那块是按10万/1.03还是/1.01？

郭老师 解答

2023-07-04 13:06

安不含税的销售额，你税率开的是多少？

kitty 追问

2023-07-04 13:06

发票开的税率是1%

郭老师 解答

2023-07-04 13:10

不含税的销售额按照百分之一来算。