2021年的一张成本发票有问题，这边2023年6月把那张有发票的成本已经在21年企业汇算清缴的时候已经调增了，现在这边还需要更改之前的那张记账凭证吗？更改的话是更改到23年里面的记账凭证里面吧，分录是怎么做的

石头 追问

2023-06-29 15:36

这个凭证是要怎么改了，借什么贷什么。之前是借工程施工-配件费，贷银行存款

朴老师 解答

2023-06-29 15:52

同学你好
这样就可以的

石头 追问

2023-06-29 15:53

之前这么做的，现在更改还是这么做吗

朴老师 解答

2023-06-29 16:09

同学你好
可以这样做的

石头 追问

2023-06-29 16:11

这样做的目的是什么了，不是要把成本增加到了2023年了，而且现在不也对不上

朴老师 解答

2023-06-29 16:19

这个是跨年调整损益的

石头 追问

2023-06-29 16:31

就做以前年度损益调整吗

石头 追问

2023-06-29 16:32

帮忙把完整的借贷写一下，谢谢

朴老师 解答

2023-06-29 16:38

这个直接汇算清缴调增就可以了
分录可以不做

石头 追问

2023-06-29 16:41

税务局要我做一个记账凭证，你这边又说不用，不知道几个意思

朴老师 解答

2023-06-29 17:03

那你就做
做不做都可以的
借以前年度损益调整
贷银行存款

朴老师 解答

2023-06-29 17:04

同学你好
借利润分配未分配利润

贷以前年度损益调整