老师，我们公司之前没有账，我现在是在补账，之前月份的工资表我发现是乱的，就是工资表和实际发放的流水根本对不上，这个情况下应该怎么记分录

郭老师 解答

2023-06-27 18:24

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

郭老师 解答

2023-06-27 18:24

你们有社保吗？这个是包含社保的。

郭老师 解答

2023-06-27 18:28

你有申报表吗？社保申报表里面有

郭老师 解答

2023-06-27 18:31

不是的，我的意思是社保申报表

郭老师 解答

2023-06-27 18:36

这里面有个人负担的和企业负担的都有金额。

郭老师 解答

2023-06-27 18:39

可以的，你先看一下的，如果不会的话，你再截图问。

郭老师 解答

2023-06-27 18:46

可以的，但是你得需要考虑那些进项发票，进项发票到了吗？进项发票到了的话，你选择了退税勾选，然后申报了增值税之后才能去填写出口退税。

郭老师 解答

2023-06-27 18:54

你好，开给国外的企业，你和谁签订的合同开给他？

郭老师 解答

2023-06-27 19:12

对的，是的，只能开普通发票。

郭老师 解答

2023-06-27 19:18

对的，是的，是这么做的。

郭老师 解答

2023-06-27 19:21

不用客气，工作愉快。

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 18:21

根据流水补的，老师计提和发放的分录可以发一下吗

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 18:28

老师，我们有社保，显示就是流水里面只显示代发公积金的总金额，我这边分不清单位负担的，还是个人负担的，可以只写一个汇总的科目吗

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 18:30

我有申报表，我就是检查了申报表，发现实际申报的跟流水出去的也对不上，我是接的烂账，搞的头晕

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 18:32

这个申报表我有的

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 18:38

好的老师，我看一下，好蒙，谢谢老师

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 18:46

老师，像我们这种外贸公司，是什么时候确认收入啊，是出口报关了，有报关单了就可以确认收入吗

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 18:48

我们进项发票拿到了，但是出口的话，要确认收入的话是不是得开销项发票呀，这个销项发票是开给谁呀，我一直都没弄明白

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 19:00

我们北京的公司出口香港公司，像这种出口发票是不是开的都是普票呀

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 19:17

老师，给香港公司开票是不是只需要写出香港公司的名称啊，因为香港公司也没有纳税人识别号

????姚姚姚儿 追问

2023-06-27 19:19

好的，谢谢老师