到本月底为止，账上的固定资产余额有18万多，都没有累计折旧，这要怎么处理呢因为以前是代理记账，从今年开始从来没有折旧过我可以补计提吗

王尚智 追问

2017-12-29 16:27

全部都有发票，因为查过账了

宋生老师 解答

2017-12-29 16:28

你好!如果是今年的，你可以补充计提折旧。

王尚智 追问

2017-12-29 16:31

是今年的，具体怎么做呢？我会计算月折旧额，分录怎么做呢？

宋生老师 解答

2017-12-29 16:34

你好！借管理费用-折旧 贷累计折旧

王尚智 追问

2017-12-29 16:35

需要做折旧表吗？需要计提和结转吗？

宋生老师 解答

2017-12-29 16:37

你好！需要的。需要计提跟结转。结转实际就是结转管理费用。

王尚智 追问

2017-12-29 16:42

那老师可以帮我列个具体的分录吗？从拿到固定资产发票开始第一步的分录，到最后的分录？

宋生老师 解答

2017-12-29 16:49

你好！你不是没有折旧吗 
就折旧就可以了啊。借管理费用-折旧 贷累计折旧 
然后结转借本年利润 贷管理费用

王尚智 追问

2017-12-29 16:56

是把一年的金额全部补了吗？我列出了今年一年的固定资产列表，是一笔一笔的计算折旧，还是全是加在一起折旧呢？

宋生老师 解答

2017-12-29 16:58

你好！是的，我就是说一次补计提了。