我们之前跟供应商买了一批桌椅，公账对公账付了2次款，然后剩余尾款1万元未付挂了应付账款，也做了长期待摊，已经分了3个月，现在由于桌子有些质量问题，供应商不肯维修，同时也不肯开发票给我们，说剩余尾款1万元不收了，那我这边要怎么做账务处理？

Ivy 追问

2017-12-29 13:20

老师，那摘要要怎么写，还有对方不肯给之前用公账付出款项的发票怎么办？那是继续按原金额摊分吗？

邹老师 解答

2017-12-29 13:22

你好，可以是写应付款减免 
你可以调整之前待摊费用金额，按实际收到发票的金额计入待摊费用核算

Ivy 追问

2017-12-29 13:40

@邹老师:问题是之前付款的金额也没有给发票，因为之前采购那边订货时跟对方确定等发票开了再付尾款，现在尾款不用付了，对方也不肯开发票

邹老师 解答

2017-12-29 13:47

你好，无法开具发票，你账面是不能计入费用核算的  
或者计入费用核算，汇算清缴做纳税调整增加处理