小规模税局代开专票缴纳增值税怎么计提

小规模税局代开专票缴纳增值税怎么计提

答： 你好，按发票上的税金计提增值税

老师 小规模公司去税务局代开的专票 缴纳了增值税和城建税怎么做账？是否需要计提？

答： 增值税和城建税应按照相关规定，由当期收到货款时抵扣，无需计提。例如，某企业在2020年1月份收到货款后，代开了专票，该企业可在1月份收入结转表中减去增值税和城建税，增值税和城建税结转至应交税费科目。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，小规模纳税人，本季自开普票不含税5万，税务局代开专票不含税25万（税已经缴纳），怎么申报增值税报表，还有需要计提增值税和附加税吗

答： 同学 季度不超过45万，自开普票不含税5万是免税的，不需要计提增值税和附加税。 专票那部分已经当场缴纳了。