老师，小规模纳税人，本季自开普票不含税5万，税务局代开专票不含税25万（税已经缴纳），怎么申报增值税报表，还有需要计提增值税和附加税吗

微信用户 追问

2022-01-04 19:39

那5万填第10行，25万不需要填了吗

星河老师 解答

2022-01-04 19:59

同学
这个25万也是需要填的啊，你代开的时候当场缴纳了吗？