老师。问下。别的公司帮我们公司垫付工资、代扣缴个税及其他管理费。这个分录怎么做。我们可以做成费用里嘛

学堂用户_ph931002 追问

2023-06-14 09:28

但是我们公司没有任何的费用凭证之类的。直接做进费用里，税局会认可吗？需要附上什么附件，避免税务风险呢？

郭老师 解答

2023-06-14 09:29

你怎么没有证据，工资表是你单位的，而且你们单位来申报个税？

学堂用户_ph931002 追问

2023-06-14 09:31

别的公司帮我们垫付的。意思是工资表、实际支付人及扣缴公司都是以对方的公司抬头制表、支付的。

郭老师 解答

2023-06-14 09:32

对的，是的，是这么做的，而且个人和你单位签订合同。

学堂用户_ph931002 追问

2023-06-14 09:38

合同是跟我们这边签的合同。意思是有这个合同就可以当做凭证?五险一金等发票开的抬头都是对方公司的抬头，不是我们公司的。

郭老师 解答

2023-06-14 09:40

学合同自己留存好了，他不做原始凭证。

郭老师 解答

2023-06-14 09:40

你们单位儿用工资表和委托对方发放工资的证明来做原始凭证，做账务处理以后需要还钱给人家。

郭老师 解答

2023-06-14 09:40

和你们单位签订的劳动合同，为什么在对方企业缴纳社保？能给一个解释吗？

学堂用户_ph931002 追问

2023-06-14 09:45

下面图片是我们两公司合作合同。因为我们是甲乙方关系。我们提供服务，他们给我们服务费。前期费用他们帮我们员工支付，后续从总服务费里扣减。现在是我们公司给他们开具发票了，他们也把服务费给我们了。但是垫付的钱也还给他们了。账面上看的是平了。但是这笔钱我们列入公司成本的话，税务会不认可吧。啥凭证都没有。

郭老师 解答

2023-06-14 09:47

对方申报的个税还是你单位申报的个税？首先这个五险一金你们单位抵扣不了，需要对方给你开发票才可以抵扣个税，你看一下是谁来报的

学堂用户_ph931002 追问

2023-06-14 09:51

对方申报的，五险一金也是他们的抬头。就是所以他们垫付的款项发票抬头都是他们公司的名称

郭老师 解答

2023-06-14 09:55

那需要对方给你开发票才可以抵扣所得税，不开发票你只能做账，抵扣不了。