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新接手一公司的账务处理，前任财务同一个类型的支出和收入设置并使用了两三个科目以上（如：有应收账款-A供应商，又使用了其他应收款—A供应商或者应收账款-A供应商有限公司，这个收入都属于主营业务收入）。请问老师，我现在根据已收到的科目余额表先建账后再做一个分录调整合并到一个科目吗？正确应该怎么处理呢？
大潘
于2023-06-13 16:08 发布 453次浏览
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meizi老师
职称： 中级会计师
2023-06-13 16:15
老师问下，这个公司昨天刚开户刚增员，正常情况下增 问
1. 在职人员查询/人员信息维护页面（查看全部在册员工） 不会立刻自动刷新带出。 需要手动点【查询】按钮，系统才加载刚增员成功的员工名字；刚开户首次增员，点查询后列表才会出现人员。 答
公司法人缺钱，公司账户有钱，以什么名义给法人转钱？ 问
您好，就借给法人，12.31还给公司就好了 借：其他应收款 贷：银行 答
老师，你好，我们酒店是个体工商户，现在联合几家酒店 问
收到29.9元办卡充值款分录（个体小规模，征收率1%，先含税拆分） 不含税总价款=29.9÷1.01=29.60元，增值税销项=0.30元 再把不含税29.60元重新分摊三项履约义务： - 会员不含税收入：3.70元 - 住房券合同负债：18.50元 - 饮品券合同负债：7.40元 分录1：收到客户29.9元办卡款 借：库存现金/银行存款 29.90 贷：主营业务收入—会员服务费 3.70 贷：合同负债—住房抵扣券 18.50 贷：合同负债—饮品抵扣券 7.40 贷：应交税费—应交增值税 0.30 三、后续客户核销优惠券分录 情形1：客户入住使用50元住房券，本次房费150元，实际补差价100元 1. 核销住房券，结转合同负债 借：合同负债—住房抵扣券 18.50 银行存款 100 贷：主营业务收入—客房收入 118.50 贷：应交税费—应交增值税（对应差价税款，单独计提） 情形2：客户到店消费饮品，使用20元饮品券，饮品原价35元，补差价15元 借：合同负债—饮品抵扣券 7.40 银行存款 15 贷：主营业务收入—餐饮饮品收入 22.40 贷：应交税费—应交增值税（差价税款） 答
借:银行 贷:应收票据 对不对？老师 问
你好，没错的，是这么做账的。 答
老师，新办的个体户，这里是申请定期定额征收的吧？货 问
你好这是定期定额，这个不可以自己改 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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大潘 追问
2023-06-13 16:27
meizi老师 解答
2023-06-13 16:29
大潘 追问
2023-06-13 16:34
meizi老师 解答
2023-06-13 16:39
大潘 追问
2023-06-13 16:41
meizi老师 解答
2023-06-13 16:44