你好，刚接手一家公司的账，发现所有的收入都计入了《其他应收款-商户结算》里面，只有零星几笔开过发票的转入了主营业务收入，其余的都堆积在这个科目里，请问这种情况需要怎么调整呢？

郭老师 解答

2024-03-18 17:32

是借银行存款贷其他应收款，做了这个借方有余额是吧。

无奈的煎饼 追问

2024-03-18 17:50

你好，我看在23年5月份之前，账目上的收入都是借银行存款，贷应收账款ABC的，5月份的时候当时的会计把这几个合并到了这个其他应收款里面了，那我是要再根据收款途径，再分回去对吗

郭老师 解答

2024-03-18 17:56

现在借应收账款贷主营业务收入应交税费

无奈的煎饼 追问

2024-03-18 18:22

您看下我这样写对吗？我看有三百多万，一下子转为收入的话。这样等四月份申报的时候是不是就要交税了？

郭老师 解答

2024-03-18 18:24

对的，是的，季度30万以上需要正常交税。你们分摊到以前月份是不需要缴纳的吗？那你可以更正申报之前的。

无奈的煎饼 追问

2024-03-19 14:00

麻烦您再看下，我转收入这笔分录能否这样写呢？分摊的话，几乎是不需要缴纳的，这个是要按照当时实际月收入进行更正申报的嘛？有没有什么流程指导呢？

郭老师 解答

2024-03-19 14:01

可以的，可以这么做的。

无奈的煎饼 追问

2024-03-19 14:04

还是想请问下收入分摊的话，几乎是不需要缴纳的，这个是要按照当时实际月收入进行更正申报的嘛？有没有什么流程指导呢？

郭老师 解答

2024-03-19 14:06

电子税务局，我要查询税费申报及缴纳，里面有更正申报、作废申报。

无奈的煎饼 追问

2024-03-19 14:27

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-03-19 14:28

不用客气，工作愉快。