我之前的几个月做主营业务收入的时候 做的是 借 应收账款 代主营业务收入 没有吧税额做上去 然后交税的时候 做的是借：应交税金 销项税 贷 银行 导致科目余额表期末数是负的 现在我要吧之前没有做的应交税金-销项税做上去 现在要怎么做呢

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-27 10:15

老师 只有这一个方法吗   之前有好几个月的呢

宋生老师 解答

2017-12-27 10:17

您好！这样是最简单的。要不你就反结账回去改了

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-27 10:19

做调整分录可以吗   借 主营业务收入   贷  应交税金  这样可以吗

宋生老师 解答

2017-12-27 10:20

你好！这样也可以，但是建议你主营业务收入在贷方负数

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-27 10:29

要负数啊   如果做出负数的话我期末数又有余额了

宋生老师 解答

2017-12-27 10:30

你好！你可以正数，只是有些软件默认这个在贷方。

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-27 10:31

哦哦   摘要怎么写呢 老师

宋生老师 解答

2017-12-27 10:32

你好！修改X月X日，x号凭证。

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-27 10:35

也还是只能一张一张凭证的调哈

宋生老师 解答

2017-12-27 10:37

你好！是的。这样比较好。当然你一定要一次调也可以

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-27 10:38

麻烦老师老师一下   要怎么调呢一次调额

宋生老师 解答

2017-12-27 10:38

你好！你确定所有要调的金额，然后按上面的分录做就好了

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-29 11:43

上面的分录？怎么做呢 老师

宋生老师 解答

2017-12-29 13:32

你好！就是这个 
借 主营业务收入 贷 应交税金

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-29 15:52

老师   你好 请问一下  我把电费做成制造费用     借  制造费用    贷现金   结转的时候是  借  生产成本   贷 制造费用     请问一下  结转了以后   我在填制利润表的时候   制造费用要填进去吗  ？

宋生老师 解答

2017-12-29 15:54

你好！不需要。它不是利润表项目。

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-29 15:58

不需要吗  老师  可是这个是电费啊   是成本的啊   不做上去的话成本不就低了吗

宋生老师 解答

2017-12-29 16:02

你好！你这个是从制造费用转入生产成本，然后转入库存商品，最后才到成本的

倪⑨系爲吚 追问

2017-12-29 16:22

你是 制造费用-生产成本-库存商品-主营业务成本  是这样结转到主营业务成本的吗

宋生老师 解答

2017-12-29 16:22

你好！是的。就是这样一步步到的