老师您好，3月收到一个季度房租 3月做的分录是借：银行存款20880元 贷：预收账款-未开票收入20880元 4月做的分录是借：预收账款-未开票收入6960元 贷：其他业务收入-房租6960元； 5月开的票该怎么做账呀？

玲老师 解答

2023-05-31 10:43

然后开的是从几月到几月的发票？

格子 追问

2023-05-31 10:44

收到的房租是4-6月的，5月开的票也是4-6月的

玲老师 解答

2023-05-31 10:52

五月份开票时，把四月份那个无票收入先红冲再做一笔那个分录。然后五月份的收入也正常做上。六月份。还没有到，不确认收入。
六月份的，因为提前开票了，把增值税交上就行。

格子 追问

2023-05-31 10:59

老师，那3月未开票的分录不用管吗？我们是一次收一个月季度的房租然后分月确认。现在5月的分录该怎么做？

玲老师 解答

2023-05-31 11:04

因为咱后面说的是做账和开票都是4到6月份的，没有说三月份具体什么情况。

玲老师 解答

2023-05-31 11:04

三月份如果没开票，咱可以做无票收入。

格子 追问

2023-05-31 11:05

3月收到租金也做了分录，

玲老师 解答

2023-05-31 11:09

那后面咱没有开发票，前面的分录就不用调整，也不用处理。

格子 追问

2023-05-31 11:09

3月做的分录是借：银行存款20880元 贷：预收账款-未开票20880元
4月做的分录是借：预收账款-未开票6960元 贷：其他业务收入-房租6960元；
5月开的票，要把3月贷方的预收账款-未开票冲了，然后5月通过预收账款-已开票的科目在确认收入，6月的还要挂在预收账款-已开票的科目上

格子 追问

2023-05-31 11:10

老师5月的分录该怎么做

玲老师 解答

2023-05-31 11:22

五月份开的发票是三月无票收入的发票吗？