老师你好，我公司应付工程款130000，我2月份的账已经入了做长期待摊费用，今天老板跟我说还漏了14000元，叫我补挂上去，而且这个钱14000元已经付了，现在补挂，怎么挂？

柠檬 追问

2023-05-23 15:49

她让我补挂  我怎么做好

小锁老师 解答

2023-05-23 16:57

补？是现在补吗还是

柠檬 追问

2023-05-23 17:04

在5月份的账补 我做的是内账

小锁老师 解答

2023-05-23 17:05

关键是没有银行存款变动啊

柠檬 追问

2023-05-23 17:10

她让冲阳江余额那部分钱 是用阳江余额那部分钱付，我现在 就是想知道原来那1300000我已经做了长期待摊费用，已经摊了3个月了，现在又增加这一笔，让我补挂 怎么挂？可以直接出吗，借长期待摊费用14000，贷：其他应付款-工程款  借其他应付款工程款  贷：银行存款-阳江余额

小锁老师 解答

2023-05-23 17:10

可以，相当于银行挂往来账

柠檬 追问

2023-05-23 17:21

好的。老师还有一个问题，就是有几笔工程款去年已经付过的了，老板当时没说，我去年已经直接出费用了，今年2月份叫我挂应付工程款的金额包括了这几笔的钱，实际这几笔的钱去年都付了，工程款总金额应该减少这几笔才对，这个要怎么做好？是不是可以跟去年的分录冲销，之后再在挂账里面冲销

小锁老师 解答

2023-05-23 17:24

需要先把去年的冲销，这个

柠檬 追问

2023-05-23 17:26

我就是这个意思，在五月份的账里先把去年的分录冲销，接着再做正确的分录 ，都在五月份的账完成，可以的吧？

小锁老师 解答

2023-05-23 17:27

嗯对，这个是可以的哈