老师，我现在遇到了一个问题，之前会计做的22年的增值税加计抵减，说我们不符合抵扣政策，专管员要求我们更正申报，那我就后面每个月都需要更正申报是吗

粗枝小叶 追问

2023-05-23 14:03

那我22年的帐，审计过了，是不是就在23年进行调整就行？分录如何做？

小锁老师 解答

2023-05-23 14:03

对的，你在2023年正常做抵扣

粗枝小叶 追问

2023-05-23 14:29

调整分录怎么做？

小锁老师 解答

2023-05-23 14:30

那你递减不是作为其他收益吗

粗枝小叶 追问

2023-05-23 14:53

她原来做的都是直接冲减费用跟成本的

小锁老师 解答

2023-05-23 14:55

那就需要把之前做的，先冲减

粗枝小叶 追问

2023-05-23 14:58

22年，在23年不用以前年度损益调整吗？笔数很多，没法每一笔冲减的

小锁老师 解答

2023-05-23 14:59

用以前年度损益调整，就是他做错的费用和成本科目

粗枝小叶 追问

2023-05-23 15:00

每笔冲减目前看是做不了的，太多了，还有什么其他处理办法？

小锁老师 解答

2023-05-23 15:01

办法倒是有，比如直接倒挤差额到往来，但是这样不准确

粗枝小叶 追问

2023-05-23 15:04

我感觉这也可以理解为政策使用不当造成费用和成本不对，用以前年度损益调整不对吗？

小锁老师 解答

2023-05-23 15:18

嗯对，这个是可以用的

粗枝小叶 追问

2023-05-23 15:27

具体的分录可以帮我列试一下吗？

小锁老师 解答

2023-05-23 15:28

我写的也不准，只能是借 以前年度损益调整  贷 其他应付款的往来的