请问一下跨年的成本差异账上已经调整到未分配利润了，汇算清缴在哪里调整呢？

Ruthie 追问

2023-05-23 13:48

是去年暂估入库高了，然后也结转成本了，今年收到发票比暂估低，调整的一个成本差异

meizi老师 解答

2023-05-23 13:49

你好；意思是 多的成本 调增； ； 你去纳税调整表- 扣除类项目- 其他调增 

Ruthie 追问

2023-05-23 13:51

那个载账金额是直接填调增的金额税收金额填0吗

Ruthie 追问

2023-05-23 13:52

可以不可以直接修改成本支出表的数据呢

meizi老师 解答

2023-05-23 13:54

你好1；   是的； 就是这样的；    账载金额写你实际做账的金额； 税收金额写0   

Ruthie 追问

2023-05-23 13:56

老师，好像也不对，载账金额假如写实际做账的金额，那不就是实际结转的金额吗，税收写0，那调增的就是实际结转的了吧

Ruthie 追问

2023-05-23 13:57

就是假如我这个商品暂估10，结转10，但是收票是8，我载账金额写需要调整的2，税收写0就好了吗

Ruthie 追问

2023-05-23 13:58

因为我这边主营成本设计很多商品的成本结转，但是暂估的可能只是其中的几个，假如载账金额写整年的主成账上金额，是不是也不对呀

meizi老师 解答

2023-05-23 14:01

你好1；  税收金额是0 ；   说明你做账的金额 不能税前扣除的；    你自己22年做了好多金额； 支付和结转了了好多金额   

Ruthie 追问

2023-05-23 14:02

意思就是载账直接填我22年做多的，税收填0对吗？

Ruthie 追问

2023-05-23 14:03

账务上面跨年的损益调整都要调到未分配利润的吧？

meizi老师 解答

2023-05-23 14:05

你好1； 是的；按照你们账上数据写就行了。对的  

Ruthie 追问

2023-05-23 14:07

老板，这种不可以直接修改成本支出表里面的数据的吗，这个表的数据是必须要跟利润表保持一致的吗？

meizi老师 解答

2023-05-23 14:12

你好1；  账上去改分录； 然后你汇算去写即可  

Ruthie 追问

2023-05-23 14:13

啊 是做调整还是返回去改啊 ，改的话不是要反结账到去年报表也要跟着改了

meizi老师 解答

2023-05-23 14:18

你好 ；  要 在23.5月 调整 冲多的成本分录。 然后 在22年年报调整成本   

Ruthie 追问

2023-05-23 14:19

所以，我的年报是要调整成本的吗，有些说不用调整年报吧，因为我账上调整分录到未分配利润了

meizi老师 解答

2023-05-23 14:26

你好1； 是的； 年报汇算要调增多的成本金额哈；   

Ruthie 追问

2023-05-23 14:28

小企业会计准则没必要调整年报的吧 年报还是跟12的报表一致的不可以的吗，汇算清缴调增就好了吧

meizi老师 解答

2023-05-23 14:30

你好1； 这个看你地方税务局哈； 我们这边地方税务局不让的； 要季报和年报数据一致的 

Ruthie 追问

2023-05-23 14:32

老师，我们是不是都相互理解错意思了呀，我现在的意思就是季报跟年报是一致的，但是你前面说要在22年年报做成本调整，那这样的话假如要保持一致是不是还得反结账回去改凭证改季报？

meizi老师 解答

2023-05-23 14:33

你好；比如你22年成本是100万 ；  你 收到发票在23年是金额 99万；  你实际成本是 99 ； 那你是不是应该  23年红冲 1万的成本； 同时调增1万的