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文文老师

职称： 中级会计师,税务师

2023-05-22 09:37

分公司转账  借：其他应收款-总公司  贷：银行存款

文文老师 解答

2023-05-22 09:50

按实际申报缴纳的，二家公司分别做账 借：所得税费用  贷：应交税费-企业所得税

文文老师 解答

2023-05-22 10:05

是的，总分公司都要缴所得税，都会有所得税的分录

文文老师 解答

2023-05-22 10:20

通过哪家公司缴的，就哪家公司做所得税

粗心的身影 追问

2023-05-22 09:41

总公司就是借银行存款，贷其他应付款-分公司。那缴纳的时候呢，是做在哪边怎么做

粗心的身影 追问

2023-05-22 09:42

实际扣款是总公司。但是缴纳的所得税都是分公司的营业的

粗心的身影 追问

2023-05-22 09:49

现在就是相当于我两个公司的账，都要体现这笔所得税，所以不知道要怎么操作

粗心的身影 追问

2023-05-22 10:00

缴纳的税没有体现总公司多少分公司多少。所以才不知道怎么做。因为按照现在的，分公司这笔钱汇到总公司，分公司我就做了所得税的分录了，然后到总公司账户扣款的时候，又是录入所得税

粗心的身影 追问

2023-05-22 10:09

但是没有这个比例，两边公司都做了所得税，实际上这是一笔账。所以我就觉得有点不对

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你好，具体是什么业务您说一下
2022-03-10 07:02:50
分公司转账 借：其他应收款-总公司 贷：银行存款
2023-05-22 09:37:49
如果我们这边去年房租摊销管理费用是一次性计入的，今年汇算清缴需要纳税调增吗？
2021-01-10 12:12:25
​ 企业所得税应纳税所得额栏有金额为零申报，是指征收企业所得税时，企业所得税应纳税所得额为0，既不交税也不补税，而是完全免税的情况。原因有三： 一、有些企业可以通过调整经营活动、营收结构等来获得更低的企业所得税税负比例，从而使企业所得税应纳税所得额为零。 二、有些企业不在纳税范围内，也就是说，它们不需要缴纳企业所得税，而企业所得税应纳税所得额栏不会显示任何金额。 三、企业可能会从税收减免政策和税收优惠政策中获益，从而将企业所得税应纳税所得额计算为零。减免范围包括小额企业所得税减免优惠、有形动产税减免优惠等。 从上述三个方面可以看出，企业所得税应纳税所得额栏的金额为零申报，是缴纳企业所得税的一种特殊情况，企业只有在符合特定条件时才能享受此优惠。
2023-02-20 22:31:14
合伙企业只缴纳，个人所得税。 bc
2022-04-20 16:42:21
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