老师，我们分公司是合并总公司缴纳所得税的，但是总公司是零申报，没有实际账务，所以每次所得税都是从分公司转账到总公司缴纳的，这样的话，两边公司的分录分别要怎么做

文文老师 解答

2023-05-22 09:50

按实际申报缴纳的，二家公司分别做账 借：所得税费用  贷：应交税费-企业所得税

文文老师 解答

2023-05-22 10:05

是的，总分公司都要缴所得税，都会有所得税的分录

文文老师 解答

2023-05-22 10:20

通过哪家公司缴的，就哪家公司做所得税

粗心的身影 追问

2023-05-22 09:41

总公司就是借银行存款，贷其他应付款-分公司。那缴纳的时候呢，是做在哪边怎么做

粗心的身影 追问

2023-05-22 09:42

实际扣款是总公司。但是缴纳的所得税都是分公司的营业的

粗心的身影 追问

2023-05-22 09:49

现在就是相当于我两个公司的账，都要体现这笔所得税，所以不知道要怎么操作

粗心的身影 追问

2023-05-22 10:00

缴纳的税没有体现总公司多少分公司多少。所以才不知道怎么做。因为按照现在的，分公司这笔钱汇到总公司，分公司我就做了所得税的分录了，然后到总公司账户扣款的时候，又是录入所得税

粗心的身影 追问

2023-05-22 10:09

但是没有这个比例，两边公司都做了所得税，实际上这是一笔账。所以我就觉得有点不对