老师您好，我在做汇算清缴，职工薪酬支出及纳税调整明细表(A105050)中的 工资薪金支出 和 职工福利费支出 分别看什么科目来填写?

不安的草丛 追问

2023-05-21 18:37

谢谢老师，请问 各类基本社会保障性缴款 按什么科目填？

廖君老师 解答

2023-05-21 18:39

您好，我们负债科目 里有这4个科目在归集五险一金，取数就比较方便
2211.04  社会保险费
2211.05   住房公积金
2241.03  员工个人负担社保
2241.05  员工个人负担住房公积金

不安的草丛 追问

2023-05-21 18:44

老师，请问 各类基本社会保障性缴款 按什么科目填？是不是填的是计提五险的公司承担金额？您上面的没看懂

廖君老师 解答

2023-05-21 18:46

您好，就是咱公司归集交五险的那个科目，
是不是填的是计提五险的公司承担金额，是的

不安的草丛 追问

2023-05-21 20:30

老师，请问表中的职工教育经费支出改按什么填？

廖君老师 解答

2023-05-21 20:33

您好啊，管理费用下有没有一个科目是职工教育经费啊，咱平时归集到哪个科目 ，您搜索摘要培训看凭证里的科目是哪一个哈