3月份账面收入5000，5月份开票，收入确认在3月份，但是5月份开票时，由于某种原因实际开票收入比3月份确认收入多200或少200，怎么处理？会计分录？ 会计分录要写金额

韩坤 追问

2023-05-21 09:07

我是小白，3月份确认收入的会计分录，5月份会计分录分别怎么做

思顿乔老师 解答

2023-05-21 09:23

你好
3月份
借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费

思顿乔老师 解答

2023-05-21 09:23

5月份
借：应收账款（负数）
贷：主营业务收入（负数）
贷：应交税费（负数）

韩坤 追问

2023-05-21 09:43

多200和少200的会计分录呢

思顿乔老师 解答

2023-05-21 11:26

你好
3月份
借：应收账款200
贷：主营业务收入
贷：应交税费

思顿乔老师 解答

2023-05-21 11:26

5月份
借：应收账款（负数—200）
贷：主营业务收入（负数）
贷：应交税费（负数）